Дью Дилидженс
"Никогда не инвестируй в действующее предприятие, пока не узнаешь, как оно действует".
Томас Роберт Дьюар, английский предприниматель
Due Diligence - комплексная услуга, позволяющая выявить существующие и потенциальные риски предприятия - экономические, правовые, налоговые, политические, маркетинговые.
В объективном и компетентном проведении процедуры Due Diligence заинтересованы:
- инвесторы;
- покупатели бизнеса;
- продавцы бизнеса;
- проверяемая компания.
- полную и исчерпывающую информацию о предприятии, позволяющую принять решение о совершении или отказе от сделки;
- возможность корректировки цены сделки в свою пользу на основании выявленных рисков;
- возможность устранить выявленные риски до совершения сделки;
Основные блоки процедуры:
- операционный due diligence;
- правовой и юридический due diligence;
- финансовый due diligence;
- налоговый due diligence;
Дью Дилидженс в Москве и Санкт-Петербурге – это качественная процедура для анализа эффективности Ваших бизнес-процессов.
Команда профессионалов позволяет проводить проверку одновременно по всем выбранным Вами блокам процедуры, что существенно сокращает время проведения услуги Дью Дилидженс.
-
Проведение процедуры Дью Дилидженса в связи с приобретением Заказчиком крупной холдинговой структуры, состоящей из 14 юридических лиц. В проверке была задействована команда из 6 специалистов: юристы, аудиторы, налоговые консультанты.
Специалистами ОКГ были выявлены нарушения условий реализации инвестиционного проекта по одной из ключевых компаний холдинга, зарегистрированной в качестве резидента особой экономической зоны. Последствия такого нарушения – доначисление налога на прибыль, штрафы на сумму не менее 1.2 млрд. рублей. Покупатель вернулся к вопросу приобретения бизнеса после урегулирования Продавцом всех своих обязательств.
-
Проведение комплексной процедуры Дью Дилидженса, состоящей из юридической, финансовой и налоговой проверок, а также рыночной оценки бизнеса. Работа осуществлялась в отношении производственного предприятия (продукты питания), расположенного в Московской области.
Основная проблема была выявлена нашими специалистами в процессе участия в инвентаризации производственного оборудования. Фактически производство продуктов питания осуществлялось на старом и частично неработающем оборудовании, тогда как на балансе общества числились новые современные линии. На основании выявленных специалистами ОКГ фактов несоответствия заявленного производственного оборудования фактическому, а также налоговых последствий такого несоответствия, Клиент снизил стоимость покупки на 55%, что составило порядка 8 млн. рублей.
-
Проверка представленных Продавцом показателей финансово-хозяйственной деятельности Медицинского центра в городе Москве.
В результате работы специалистов ОКГ было выявлено завышение стоимости бизнеса в 4-5 раз, а заявленная прибыльность не соответствовала действительности. Фактически Центр на протяжении последних двух лет нес серьезные финансовые убытки, которые регулярно покрывались собственниками бизнеса – порядка 5 млн. рублей. Помимо этого, на момент проверки Центр имел не очень хорошую репутацию в своем районе. Совокупность таких фактов повлияла на отказ потенциального Покупателя от сделки.
-
Проведение Дью Дилидженса для крупной строительной фирмы с целью покупки доли в ООО. В результате проверки была обнаружена серьезная проблема: обществом была нарушена процедура одобрения приобретения имущества, стоимость которого составляла более 60% стоимости имущества – около 900 млн. рублей.
Сделка купли-продажи доли была отменена.
-
Проведение процедуры финансового и налогового Дью Дилидженса строительной компании.
Изучив представленные к проверке документы, специалисты ОКГ пришли к выводу, что ООО несет риски финансовых потерь в объеме стоимости материалов, излишне переданных ему в качестве давальческого сырья в рамках работ по договору строительного подряда. Размер возможных потерь составлял не менее 320 млн. рублей. Проблема была решена путем дооформления всех необходимых документов, а также внесения исправлений и дополнений в бухгалтерский учет Общества.
-
Проведение процедуры Дью Дилидженса по группе ИТ-компаний показал наличие следующих проблемных моментов для инвестора: в организационной структуре присутствуют ИП, на которых зарегистрированы права.
Анализ структуры хозяйственных связей между всеми участниками группы показало, что 2 юридических лица подвергаются значительным налоговым рискам в связи с применением незаконных схем минимизации, а также частичным отсутствием документального подтверждения фактов хозяйственных операций. Оценочно суммы возможных доначислений составляли: по налогу на прибыль – 102 млн. рублей, по НДС – 157 млн. рублей.