ПЕРЕЖИТЬ КРИЗИС И СОХРАНИТЬ БИЗНЕС

29.04.2020

ПЕРЕЖИТЬ КРИЗИС И СОХРАНИТЬ БИЗНЕС

Большинство российских предпринимателей сегодня не питают иллюзий в отношении будущего экономики и развития условий для бизнеса. Если компания не шьет медицинские маски, не выпускает антисептики, либо не занята в сфере доставки, то, скорее всего, заказов становится меньше, выручка поступает с большими перебоями, а впереди - неопределенность.

В такой ситуации большинство советов кажутся раздражающими и невыполнимыми, однако мы уверены, что следующие рекомендации помогут посмотреть проблеме в лицо и начать действовать разумно.

Мы разработали алгоритм из семи шагов, который используем для обеспечения финансовой безопасности наших Клиентов. Важное условие - начать действовать по этому плану лучше как можно раньше, даже если у вас пока еще нет возможности работать полноценно из-за режима повышенной готовности в связи с распространением коронавируса.

Шаг №1

Для начала очень необходимо зафиксировать количество денежных средств, которые есть на всех счетах компании, включая валютные и депозитные счета, а также в кассе организации. Это та сумма, которой вы можете оперировать.

Шаг №2

Подсчитайте долги по состоянию, например на 30.04.2020, перед сотрудниками по заработной плате, перед поставщиками, налоговой и проранжируйте по срокам погашения: нужно погасить в течение месяца, двух, трех, можно отложить на больший срок.

Для удобства попробуйте занести эту информацию в табличку

Контрагент

Сумма долга, руб.

Погасить в мае

Погасить в июне

Погасить в июле

Сотрудники

150 000

150 000



Компания Ф

36 340


36 340


Компания В

3 500

3 500



Налоги и взносы

67 400

22 400


45 000






При формировании таблицы обязательно учитывайте следующие моменты:

- льготы от государства, например по отсрочке уплаты налогов и взносов как компании, относящейся к пострадавшим от пандемии отраслям;

- особенности условий договоров с поставщиками и исполнителями: сроки платежей, возможность рассрочки, штрафные санкции за несвоевременную оплату.

Шаг №3

Составьте реестр своих дебиторов, то есть тех, кто должен вам.

Попробуйте связаться с каждым из должников, чтобы уточнить сроки оплаты. Наверняка кто-то, также как и вы, составляет финансовый план, поэтому сможет назвать хотя бы ориентировочные сроки. Будут и такие, кто не сможет назвать срок оплаты, потому что их бизнес находится в бедственном положении. Такие долги целесообразно сразу же включить в разряд «сомнительные» и при дальнейшем краткосрочном планировании их не учитывать.

Примерная форма реестра:

Контрагент

Сумма долга, руб.

Срок оплаты по договору

Ожидаемое поступление, срок

Сомнительная задолженность

Компания А

120 000

15.05.20

29.05.20


Компания С

84 500

30.04.20

-

84 500





Шаг №4

Составьте реестр расходов на ближайшие три месяца со сроками их оплаты.

Важный момент: в реестр должны войти только те расходы, без осуществления которых деятельность компании вообще остановиться.

К сожалению, тут нет универсальных рецептов. Если у вас есть кредиты-ипотеки, то платежи по ним, скорее всего, нужно заложить в реестр расходов, за исключением тех случаев, когда вам удалось договориться с банком об отсрочке платежей или кредитных каникулах. У кого-то в этот реестр войдут платежи по аренде, у кого-то расходы на продвижение и рекламу (да, мы понимаем, что обычно эти расходы «режутся» в первую очередь, но это не всегда оправдано, поскольку можно остаться совсем без заказов).

Еще раз повторюсь, при составлении реестра расходов нужно помнить: оставляем только жизненно-важные расходы, все остальное – предельно сокращаем или откладываем до лучших времен.

Примерная форма реестра расходов:

Расход

Сумма, руб.

Срок оплаты

Заработная плата сотрудников за май

80 000

15.06.20

Аренда за май

36 340

31.05.20

Проценты по кредиту за май

68 000

27.05.20




Шаг №5

Составьте на ближайшие три месяца календарь платежей.

  • Учтите денежные средства, которые у вас есть в наличии;

  • Добавьте поступления, которые подтверждены вашими дебиторами-должниками и\или вы планируете их получить после завершения каких-то проектов, выполнения работ или оказания услуг;

  • Сформируйте платежи-расходы, которые вы должны будете сделать:

Образец платежного календаря

Даты

06.05.20

07.05.20

08.05.20

31.07.20

Начальное сальдо денежных средств на 30.04.20 (= сумме всех денежных средств, имеющихся в наличии)

152 344,16





Поступления, итого

45 000

0

39 000



Выручка текущая

45 000


15 000



Погашение дебиторской задолженности

-

-

24 000








Платежи, итого

86 200

86 200

0



Заработная плата сотрудников

75 000

75 000

-



Расходы на аренду

-

-

-



Проценты по кредиту

-

-

-



Налоги и взносы

11 200

11 200




….






Сальдо денежных средств (начальное сальдо + поступление – платежи)

111 144,16

24 944,16

63 944,16



Шаг № 6

Это самый важный шаг. Строго соблюдайте платежный календарь и вносите оперативные корректировки, исходя из текущей ситуации. Например, если не получили вовремя платеж от дебитора; сделали очередную отгрузку и выставили счета, по которым ожидаете оплату; получили отсрочку от поставщика и т.д.

Кроме того, постоянно продолжайте работу по взысканию дебиторской задолженности!

Шаг №7

Сохраняйте разумный и конструктивный подход к финансам. В период нестабильности и неопределенности не нужно делать складские запасы. Также лучше не оплачивать расходы вперед на несколько месяцев - лучше резервируйте эти деньги на своем счете (возможно, возникнут какие-то непредвиденные расходы, тогда это не станет катастрофой). Очень важно не впадать в панику и не тратьте «последние» деньги с лозунгом «все равно все пропадет». Оперативно отслеживайте все траты и поступления.

Если вы не можете самостоятельно собрать необходимую информацию - подключите своего бухгалтера. Не откладывайте решение сложных или непонятных задач, обращайтесь за консультацией только к профессионалам.

И самое главное: если вы верите в свой бизнес – продолжайте работать!

Ирина Рубенчик, руководитель направления «Налоговый и финансовый консалтинг» Объединенной Консалтинговой Группы


Возврат к списку